Ahorro Voluntario: Mientras antes, mejor

Al momento de insertarse en el mundo laboral es fundamental tomar la iniciativa de ahorrar desde el primer momento. El gran problema es que muchos jóvenes posponen el ahorro voluntario, ya que generalmente existen otro tipo de necesidades o prioridades, por ejemplo, viajar, comprar un auto, casa, etc. porque ven la vejez como algo muy lejano.

M. Eugenia Norambuena

María Eugenia Norambuena

Gerente General Principal AGF.

Sabemos que ahorrar implica un esfuerzo, pero los frutos que se pueden obtener a futuro son mayores mientras antes se empiece, como también las ganancias acumuladas. Es importante generar una cultura de ahorro en las personas en edad activa y mostrar claramente todos los beneficios que el ahorro temprano implica al momento de pensionarse.

El 10% de cotización obligatoria es un pilar fundamental para el ahorro, sin embargo, es importante que lo complementes con el Ahorro Previsional Voluntario, más conocido como APV. Como recomendación, y al igual como lo hacen los países desarrollados, lo ideal es poder poner un 10% extra del sueldo como APV, para ahorrar en total cerca del 20% del ingreso. Esto permitirá acercarse a una pensión en torno al 70% de los últimos ingresos recibidos por el trabajador.

Por ende, mientras antes se tome la decisión de ahorrar es mejor, ya que ahí es donde aparece la “magia” del interés compuesto. Ésta es una herramienta que permite que el dinero ahorrado gane más dinero por sí mismo, sin la intervención de terceras personas. ¿Cómo? debido a la acumulación de intereses sobre intereses. Para entender mejor cómo opera, entregaremos el siguiente ejemplo. Si en un primer año se hace un aporte voluntario de $1.000.000 pesos a una tasa de 5%, el nuevo saldo al año siguiente será de $1.050.000 pesos. Al segundo año, sobre este saldo se vuelve a aplicar la misma tasa del 5%, es decir, el nuevo saldo será, a fines del segundo año, $1.102.500, podemos ver que la tasa de interés se aplica sobre todo el saldo, capital e intereses, lo que si se proyecta en años, tan solo por haber comenzado a ahorrar voluntariamente entre los 20 y 30 años el saldo final que financie la pensión será un 40 % mayor al saldo que se obtendría si solamente se hubiera cotizado el 10% obligatorio. Esto no significa que ese 40% en su totalidad sea un aporte voluntario, ya que una parte importante corresponde a los intereses generados durante todo el período de ahorro.

¿Por qué optar por el APV?

El Ahorro Previsional Voluntario, conocido por sus siglas APV, es un buen complemento a la cotización obligatoria que hacen los trabajadores en la AFP, y que te permite ahorrar un monto adicional para tu pensión. La mayor ventaja de este producto es que permite acceder a importantes beneficios tributarios como premio al esfuerzo de ahorrar para tu pensión.

En cuanto a los beneficios tributarios que ofrece el APV, es importante destacar que existe uno para cada necesidad, por lo que sólo debes asesorarte en forma adecuada para escoger el  mecanismo más conveniente.

APV – A: Es una modalidad que contempla un aporte estatal para quienes ahorran con antelación para jubilarse. Como un incentivo al esfuerzo de ahorrar para la pensión, el Estado entrega anualmente una bonificación de un 15% de lo que se ahorró durante el año, por lo tanto, a mayor ahorro, mayor “premio” del Estado. Este beneficio es muy atractivo para personas de rentas medias – bajas, es decir, con tasa marginal de impuesto a la renta inferior al 15%.

APV – B: Es una modalidad que permite que el ahorrante reduzca su tasa imponible, ya que el ahorro en APV se rebaja de monto afecto a impuestos. Y la gran ventaja es que puede llegar hasta un 40% de tu ahorro. Por lo anterior, este beneficio es más conveniente para personas de rentas medias – altas, es decir, con tasa marginal de impuesto a la renta superior al 15%.

Depósitos convenidos: Es la suma que el empleador entrega al trabajador en un plan de APV destinado a la pensión. Su principal beneficio es que no están afectos a impuesto a la renta, hasta que son retirados como pensión, con un tope de 900 UF anuales. Este beneficio puede ser muy atractivo para personas de rentas altas que pueden preferir recibir sus bonos como un Depósito Convenido de su empleador, en vez de recibirlo como remuneración líquida y pagar el impuesto a la renta correspondiente.

En suma, el APV es una buena alternativa para complementar el ahorro obligatorio, porque es un sistema sencillo, fácil de contratar, que impacta significativamente en tu pensión final, que además ofrece beneficios tributarios, bajos costos de administración y permite el retiro del dinero en caso de emergencia.
 

2 comentarios en “Ahorro Voluntario: Mientras antes, mejor

  1. Si ahorro en APV puedo retirarlos solo al jubilar y no incrementar a mi jubilación?
    Puedo dejar los ahorros de APV para años posteriores a mi jubilación y seguir ahorrando?
    Si retiro antes de mi jubilación pierdo el 15% ganado anualmente?

  2. Hola María Teresa,
    Te pido disculpas por la demora en responder tus inquietudes.
    Aprovecho de agradecerte que leas nuestro blog te interese por los temas que tratamos y nos participes de tus comentarios.
    Respecto a tus preguntas.
    Puedes retirar parte o el total del monto ahorrado en APV en cualquier momento antes de jubilarte. No obstante es importante que recuerdes que perderás el beneficio del 15% que corresponde a la bonificación o aporte del Estado cuando estás bajo el régimen de la letra A del APV. Esto quiere decir que cada vez que hagas un retiro de tu APV, la institución donde lo hayas hecho ( AFP u otra autorizada) girará desde el saldo registrado como bonificaciones en la cuenta de APV a la Tesorería General de la Republica el monto equivalente al 15% de tu retiro. Por otra parte deberás pagar impuestos por la rentabilidad real, es decir, la que supere la variación de la UF o IPC, que hubieres obtenido por los depósitos de APV
    Es muy importante tener presente que el objetivo principal del APV es que puedas anticipar la edad de jubilación o bien aumentar el monto de tu pensión cuando te jubiles a la edad legal. Para ello es que el Estado incentiva tributariamente a los cotizantes para que hagan un esfuerzo de ahorrar adicionalmente a la cotización legal y obligatoria del 10%.
    Respecto de continuar haciendo aportes en APV una vez pensionada te recuerdo que el APV tiene sentido, si y solo si, hay un beneficio tributario de por medio. Es decir, si no existiera un beneficio tributario, el APV no tiene razón de ser.
    El SII ha emitido una opinión al respecto en cuanto a que el afiliado que estuviere acogido a pensión de vejez o invalidez total en el sistema de pensiones del D. L. N°3.500, y continuare trabajando como trabajador dependiente y contribuyente del artículo 42 N° 1 de la LIR, deberá efectuar la cotización para la salud que establece el artículo 84 y estará exento de la obligación de cotizar establecida en el artículo 17 de dicho cuerpo legal, pudiendo en tal caso, realizar ahorro previsional voluntario sin realizar cotizaciones previsionales.
    Muchos saludos
    José Santomingo

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